梅州市第六届人民代表大会第四次会议
关于梅州市2012年预算执行情况和2013年预算的决议
（2013年3月2日梅州市第六届人民代表大会第四次会议第三次全体会议通过）
梅州市第六届人民代表大会第四次会议审查了市人民政府提出的 《梅州市2012年预算执行情况和2013年预算草案的报告》。会议决定批准《梅州市2012年预算执行情况和2013年预算草案的报告》，批准2013年市级预算。
梅州市2012年财政预算执行情况
和2013年财政预算草案报告
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人民代表大会第四次会议上
梅州市财政局局长 李 钢
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告2012年全市财政预算执行情况，提出2013年财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员提出意见。
一、2012年预算执行情况
2012年，面对复杂严峻的国内外经济环境，全市各级财政部门在市委、市政府的正确领导和市人大的监督指导下，紧紧围绕“全力加快绿色经济崛起，建设富庶美丽幸福梅州”这一核心任务，以经济建设为中心，坚持包容开放，勇于改革创新，大力实施“一园两特带动一精”产业发展战略，遵循“生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效”的原则，牢固树立“跳出财政看财政，转变观念抓落实”的理财观念，充分发挥财政职能抓收入、稳增长、调结构、惠民生、保重点，促进了全市经济和各项社会事业持续稳定较快发展。
（一）预算收支执行情况
据快报统计，2012年，全市公共财政预算收入完成56.27亿元，同比增收9.38亿元，增长20.02%；全市公共财政预算支出完成175.46亿元，同比增支27.24亿元，增长18.38%。其中：市本级公共财政预算收入完成18.96亿元，同比增收3.25亿元，增长20.69%；市本级公共财政预算支出完成33.73亿元，同比增支4.89亿元，增长16.96%。
全市公共财政预算收入加上上级补助、上年结余、调入资金，收入总计202.32 亿元；全市公共财政预算支出加上专项上解、增设预算周转金，支出总计179.35亿元。收支相抵，年终滚存结余22.97亿元（含专项结转22.72亿元），净结余2537万元。其中：市本级公共财政预算收入加上上级补助、上年结余、县上解收入等，收入总计56.87亿元；市本级公共财政预算支出加上市补助县支出、专项上解支出，支出总计 42.79亿元。收支相抵，年终滚存结余14.08亿元（含专项结转14.06亿元），净结余 196万元。
（二）财政主要工作情况
一年来，我们认真贯彻落实市委、市政府各项决策部署，重点做好以下五个方面的工作：
1.强化收入征管，确保财政收入持续稳定增长。
立足于早协调、早安排、早部署，采取积极措施确保财税收入任务完成，做到“收足、收实、收好”，“收足”是加强对重点区域、重点企业、重点税源的管控，做到依法征收，应征尽收，把经济发展的成果体现到财政增收上；“收实”是切实加强财、税、库、银和协税部门的信息沟通和协调配合，不断提高财税征收管理信息化水平，及时分析情况，掌握税源动向，防止跑冒滴漏。“收好”是规范组织收入行为，正确处理发展经济、完成任务与依法治税的关系，不断提高收入质量，优化收入结构。2012年，全市公共财政预算收入突破50亿元大关，增幅跃居全省第6位，圆满完成了市六届人大一次会议下达的任务。
2.发挥职能作用，不断推进经济加快转型升级。
充分发挥财政资金、财政政策的导向和杠杆作用，大力推进经济结构战略性调整，促进经济稳定增长。一是积极支持发展实体经济。积极推进广州（梅州）产业转移工业园的扩园工作和招商引资工作；认真落实好市委、市政府扶持中小微企业发展和促进民营经济发展的政策措施，及时兑现市委、市政府扶持园区企业发展的优惠政策；深入开展“暧企行动”，落实困难中小微企业社会保险补贴、岗位补贴和职业培训补贴措施，减轻企业负担，稳定企业生产。二是积极支持企业调整和优化产业结构。支持水泥企业上大压小，淘汰落后产能，一批水泥企业获得中央财政关闭小企业专项补助，顺利实现调整升级；积极争取省支持，我市可再生能源建筑应用示范项目和园区金太阳项目等获得战略性新兴产业专项资金1.05亿元扶持。三是大力支持特色宜居城乡建设，加快推进城区扩容提质。支持完善公共交通，构建发达的公交网络；支持广州（梅州）产业转移工业园区、江南新城等“三区三城”建设；支持环境保护、绿化重点工程和城镇污水处理设施配套管网等建设。四是积极支持旅游业发展，全力争取上级旅游项目建设扶持资金，积极筹集资金加大景区建设投入，支持旅游宣传推广工作，推动文化旅游特色区建设。五是足额兑现城市公交、渔业、林业等各项补贴政策，拉动消费促进内需。六是科学整合资源，发挥融资平台作用。2012年，财政融资平台公司融资总额达18亿元，有力地支持了基础设施和重点项目建设。
3.加大民生投入，不断推进基本公共服务均等化。
财政支出坚持以人为本，集中财力，加大投入，重点保障市委、市政府民生实事支出需要，财政的公共性进一步凸显。2012年，全市财政民生支出共完成127.79亿元，同比增长15.71%，占公共财政预算支出的72.83%。一是大力支持教科文事业发展。支持教育创强和公共教育均等化建设工作，促进文化体育繁荣，推进文化强市建设。全市教育、科学技术、文化体育与传媒支出完成42.57亿元，同比增长15.27%。二是大力促进就业和社会保障体系建设。全面落实免费职业介绍、职业培训和社会保险补贴等促进就业政策；完善社会保障机制，进一步推进城乡社会养老保险制度建设，确保60周岁以上城乡居民享受养老保险待遇，实现老有所养；全面落实城乡居民最低生活保障、“五保”供养、高龄老人津贴和孤儿生活保障等社会福利救济政策，帮助特殊困难群众解决生活问题。2012年，全市财政社会保障和就业支出达25.73亿元，同比增长12.76%。三是积极推进公共卫生体系建设。支持深化医药卫生体制改革和基层医疗卫生机构综合改革，支持完善城乡居民基本医疗保险和特困居民医疗救助制度建设，落实优抚对象医疗保障等，实现病有所医。全市医疗卫生支出17.69亿元，同比增长6.19%。四是加大财政支农力度，推进城乡统筹发展。全面推进“以工促农、以城带乡”，持续加大“三农”投入，落实扶贫双到、新农村建设专项资金，确保各项强农惠农政策落实到位；全面推动标准农田整治、农业综合开发、现代农业生产发展，支持发展精致高效农业；继续采取有效措施促进农村综合改革；大力推进民生水利工程建设，着力支持省级水利示范县建设；抓好生态景观林带、森林围城、林分改造、碳汇林和绿网建设资金拨付，支持“城是宜居区、乡是生态园”建设。全市农林水事务共完成支出23.83亿元，占全市一般预算支出的13.58%，比去年同期增长24.25%。
4.深化财政改革，全力提升财政管理水平。
积极推进财政改革，着力破解制约科学发展的体制机制问题，财政发展活力进一步增强。一是继续深化部门预算改革，夯实预算编制基础，提高预算编制质量。二是配合做好省直管县财政改革，对实行改革的兴宁市和五华县继续给予指导、帮助和大力支持，确保改革试点工作顺利实施和平稳过渡。三是继续推进国库管理制度改革，拓宽国库集中支付改革覆盖面，完善管理制度，优化业务流程，规范支付行为，全年国库集中支付金额203.42亿元，占财政支出的96.71 %；扩大公务卡制度改革和财务核算信息集中监管改革覆盖面，促进预算单位财务管理水平和规范化程度的提高。四是进一步提升政府采购竞争的充分性和公平性，实现“阳光采购”，全年完成采购预算8.21亿元，实际采购金额7.6亿元，节约财政资金0.61亿元，节支率为7.43%。五是国有资产交易坚持采用招标、拍卖、竞价等公开的市场方式，进一步规范国有资产监管、营运等工作。六是进一步规范和完善政府投资工程项目预算、结（决）算审核管理制度，借助信息化手段提升管理水平。2012年，全市完成工程审核项目2019项，完成送审总金额52.09亿元，核减金额5.25亿元，核减率为10.1%。七是进一步完善非税收入管理系统建设，扩大 “收支两条线”管理范围，挖掘增收潜力，确保非税收入依法征收、应收尽收。
5.加强队伍建设，积极培育新型财政文化。
始终把干部队伍和作风建设摆到重要位置抓紧抓好，坚持强素质树形象。全市各级财政部门高度重视抓好政治理论和各种新思想、新知识、新文化、新业务的学习，切实加强思想道德建设，提升财政干部的综合素质能力。大力倡导和发扬踏实肯干、勇于担当、敬业奉献和讲政治、守纪律、顾大局的作风，深入基层开展各类专题调研，积极建设“务实、高效、创新、廉洁、和谐”的新型机关文化。坚持抓业务与抓党风廉政建设相结合，加强廉政风险防控，规范权力运行，强化内部监督，推进党风廉政建设和机关作风建设。
2012年，全市财政工作在各级各部门的大力支持和共同努力下，取得了较好的成绩，但也存在一些困难和问题，主要是：受产业结构等因素的影响，继续保持财政收入的快速增长难度较大；财政增支因素和刚性支出随经济社会的发展不断增加，收支矛盾突出，资金调度紧张，财政平衡的压力加大；深化财政改革、规范财政管理、加强财政监管和公共财政体系建设的任务还相当艰巨。对这些问题和困难，我们将高度重视，在2013年的工作中继续采取有效措施加以解决。
二、2013年预算收支草案
（一）2013年全市公共财政预算草案
2013年全市财政工作的指导思想是: 以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻党的十八大、省第十一次党代会以及市委六届三次会议精神，按照构建公共财政的要求，坚持解放思想和改革创新，依法强化收入管理，积极组织收入；继续调整和优化财政支出结构，坚持厉行节约，压缩一般性支出；切实保障市委、市政府为“全力加快绿色经济崛起，建设富庶美丽幸福梅州”以及实施“一园两特带动一精”发展战略而确定的各项重点支出和民生支出，促进经济社会又好又快发展。
根据上述指导思想，2013年预算编制的原则是：积极稳妥，应征尽收，实现收入增长与经济社会发展相适应；量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点；优化支出结构，压缩一般性支出，严格控制“三公”经费支出，控制和降低行政运行成本；民生优先，加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出，推进基本公共服务均等化，体现财政支出公共性。
根据上述总要求，按照2013年全市经济和社会发展计划，全市财政公共财政预算收入拟安排647105万元，比2012年增长15 %。全市财政公共财政预算收入加上中央、省税收返还，预算结转结余和省专项补助，减去各项上解款项后，全市财力为1285162万元。据此财力，全市公共财政预算支出计划相应安排1285162万元，比2012年预算安排增长27.74%。
（二）2013年市本级公共财政预算草案
市本级2013年财政总收入预计266158万元。具体安排是，公共财政预算收入218083万元；转移性收入49743万元，其中：返还性收入36380万元（含成品油价格税费改革税收返还收入16376万元）、一般性转移支付收入10047万元、专项转移支付收入3316万元；县上解收入825万元；上解省支出2689万元，上年结余196万元。按照量入为出、收支平衡的原则，2013年预算支出拟安排266158万元。
财政收入方面：
按照积极稳妥的原则安排2013年公共财政预算收入为218083 万元，增长15%。其中：税收收入142122万元，增长15 %；非税收入75961万元，增长15 %。各收入项目根据财源情况安排如下：
1.增值税部分33955万元，比2012年增收6160万元，增长22.16%。
2.营业税14594万元，比2012年增收2000万元，增长15.88 %。
3.企业所得税7807万元，比2012年增收1017万元，增长14.98%。
4.个人所得税3012万元，比2012年增收405万元，增长 15.54%。
5.资源税293万元，比2012年增收38万元，增长15%。
6.城市维护建设税31885万元，比2012年增收3289万元，增长11.5%。
7.房产税3419万元，比2012年增收446万元，增长15 %。
8.印花税2018万元，比2012年增收376万元，增长22.9 %。
9.城镇土地使用税4980万元，比2012年增收492万元，增长10.96%。
10.土地增值税4312万元，比2012年增收563万元，增长15.02%。
11.车船使用和牌照税1400万元，比2012年增收136万元，增长10.76%。
12.契税7166万元，比2012年增收935万元，增长15%。
13.耕地占用税27281万元，比2012年增收2680万元，增长10.89%。
14.国有资本经营收入5100万元，比2012年增收642万元，增长14.4%。
15.行政性收费收入20520万元，比2012年增收3562万元，增长21%。
16.罚没收入2986万元，比2012年增收300万元，增长11.17%。
17.专项收入15887万元，比2012年增收1051万元，增长7.08%。
18.国有资源有偿使用收入7470万元，比2012年增收975万元，增长15.01%。
19.其他收入23998万元，比2012年增收3378万元，增长16.38%。
财政支出方面：
根据市本级财力，2013年公共财政预算支出安排266158万元，比2012年预算安排249241万元，增加16917万元，增长6.8%。各项目支出安排如下：
1. 一般公共服务31228万元，比2012年增加5876万元，增加23.2%，主要是增加扶持重点社会组织发展专项资金和广州（梅州）产业转移园区管理经费。
2.公共安全22562万元，比2012年增加2430万元，增长 12.1%。
3.教育17211万元，比2012年增加1615万元，增长10.4%。
4.科学技术2108万元，比2012年增加259万元，增长14%。
5.文化体育与传媒4602万元，比2012年增加537万元，增长13.2%。
6.社会保障和就业33402万元，比2012年增加5020万元，增长17.7%。
7.医疗卫生10582万元，比2012年增加985万元，增长10.3%。
8.节能环保2504万元，比2012年增加258万元，增长11.5 %。
9.城乡社区事务29224万元，比2012年增加649万元，增长2.3%。
10.农林水事务13449万元，比2012年增加453万元，增长3.5%。
11.交通运输19591万元，比2012年增加199万元，增长1%。
12.资源勘探电力信息等事务1995万元，比2012年增加194万元，增长10.8%。
13.商业服务业等事务1566万元，比2012年增加150万元，增长10.6%。
14.国土资源气象等事务1445 万元, 比2012年增加138万元，增长10.6%。
15.住房保障支出4620万元, 比2012年增加2180万元，增长89.3 %，主要是增加住房公积金贷款贴息。
16.粮油物资管理事务1948万元，比2012年增加147万元，增长8.2%。
17.国债还本付息支出8393万元, 比2012年增加2717万元，增长47.9%。
18.其他支出12521万元，比2012年减少10961万元，减幅46.7%,主要是减少省拨产业转移工业园发展资金和产业发展引导资金。
19、转移性支出47207万元，比2012年增加4071万元，增长9.4%，主要是增加城乡居民基本医疗保险，城乡低保金和村级一事一议财政奖补资金等。
（三）2013年市级政府性基金收支预算草案
2013年，市级政府性基金收入预算总额安排217189万元，比2012年安排105424万元增加111765万元，增幅106%，加上上年结余14518万元，收入总计231707万元，支出安排231707万元。各项基金收支具体安排如下：
1.散装水泥专项资金。收入计划安排8万元，比2012年增加6万元，增长300%，加上上年结余2万元，收入总额10万元；支出安排10万元，专项用于散装水泥技术研发和推广。
2.新型墙体材料专项基金。收入计划安排35万元，比2012年增加3万元，增长9%，加上上年结余7万元，收入总额42万元；支出安排42万元，专项用于培训、宣传以及技术研发和推广。
3.育林基金。收入计划安排130万元，比2012年增加7万元，增长6%，加上上年结余110万元，收入总额240万元；支出安排240万元，主要用于林区公共支出、林业技术推广等。
4.水利建设基金。收入计划安排450万元，比2012年增加89万元，增长25%，加上上年结余1003万元，收入总额1453万元；支出安排1453万元，其中，梅州城区江南河湖联调工程500万元、文化旅游特色区雁洋核心区水库建设600万元、水利工程维修养护支出353万元。
5.土地出让收入。收入计划安排199500万元，比2012年增加108115万元，增长118%，加上上年结余4539万元，收入总额204039万元；支出安排204039万元，主要用于征地拆迁补偿支出158500万元、土地开发支出15000万元、城市建设支出5022万元、补助被征地农民支出20000万元、土地出让业务支出1000万元、教育资金支出2484万元、农田水利建设资金支出2033万元。
6.文化建设事业费。收入计划安排270万元，比2012年增加4万元，增长2%，加上上年结余42万元，收入总额312万元；支出安排312万元，主要用于文化活动、文化宣传、文化设施建设等。
7.彩票公益金。收入计划安排4901万元，比2012年增加1990万元，增长68%；加上上年结余775万元，收入总额5676万元；支出安排5676万元，其中，用于体育事业支出2171万元、用于社会福利事业支出2813万元、用于残疾人事业的彩票公益金支出692万元。
8.残疾人就业保障金。收入计划安排800万元，比2012年增加4万元，增长1%，加上上年结余538万元，收入总额1338万元；支出安排1338万元，主要用于残疾人职业教育、培训、技能鉴定、技能竞赛、岗位开发和残疾人辅助器具适配补助、贫困残疾人辅助器具配发经费等。
9.农业土地开发资金。收入计划安排500万元，比2012年增加302万元，增长153%，加上上年结余1725万元，收入总额2225万元；支出安排2225万元，主要用于土地整理和复垦、宜农未利用地的开发、基本农田建设、改善农业生产条件等。
10.城市基础设施配套费。收入计划安排2760万元，比2012年增加906万元，增长49%，加上上年结余413万元，收入总额3173万元；支出安排3173万元，主要用于梅州市中心城区控规全覆盖、规划工作经费、零星规划设计、梅州市政道路断面设计指引等。
11.城市公用事业附加。收入计划安排1035万元，比2012年增加8万元，增长1%，加上上年结余977万元，收入总额2012万元；支出安排2012万元，主要用于城市公共设施支出2012万元。
12.地方教育附加收入。收入计划安排6800万元，比2012年增加331万元，增长5%，加上上年结余4387万元，收入总额11187万元；支出安排11187万元，主要用于教育创强“以奖代补”、市实验小学建设等。
三、2013年财政工作计划要点
2013年财政工作将紧紧围绕市委、市政府确定的目标任务和决策部署，重点做到“五个促进”：
（一）强化增收节支，促进财政健康平稳运行。积极实施“一园两特带动一精”产业发展战略，综合运用税收、财政贴息等政策手段，重点培植税源型企业，加快经济发展，为财税增收提供后续动力。充分发挥财政资金杠杆作用，积极争取省财政的政策和资金支持，加快重点区域和重点园区建设。积极引导企业入园，着力培育纳税大户企业。创新投融资机制，努力扩大投资规模，推动重点项目加快建设。加快推进“三区三城”建设步伐。进一步引导社会资金，整合公共资源，推动政府资源市场化运作，有效增加政府收益。加强非税收入监控和管理，努力挖掘财税收入新的增长点。建立健全多部门联动机制，提高财税收入分析、预测、监控能力和财税征管科学化水平。加强对重点税源、重点企业的服务与调研，及时掌握影响财税收入因素。继续加大县级收入指导力度，科学制定激励政策，积极配合做好省完善县域经济发展财政激励机制调整工作，推动县域经济发展，确保财政税收收入任务完成。优化财政支出结构，提高预算约束刚性，全力确保重点支出需要。牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，继续落实厉行节约措施，节约财力用于保障民生。
（二）支持转型升级，促进经济发展方式转变。继续支持战略性新兴产业发展，引导民间资本加大投入，努力构建以传统优势产业为主体、高新技术产业为先导、先进制造业为骨干的新型工业体系，加大对金太阳示范工程的支持力度，支持紫晶光电公司、赛翡蓝宝石公司等园区企业争取国家的扶持，拓宽企业创新融资渠道，推动经济发展。落实强农惠农政策，促进农业结构调整，加快现代农业产业体系建设。注重扩大内需，培育消费增长点，促进消费结构升级，积极拓展新兴服务消费，拓展农村消费市场，增强消费对经济增长的贡献。支持旅游重大项目和文化旅游特色区建设，完善旅游基础设施，积极促进现代服务业产业化发展。
（三）保障改善民生，促进基本公共服务均等化。建立健全公共财政体系，优化财政支出结构，确保财政资金向以改善民生为重点的社会建设领域倾斜，切实加大教育、医疗、社保、就业、住房、文化等方面的投入，重点确保市委、市政府十件民生实事的落实，进一步提高基本公共服务均等化水平。在提高民生支出占公共财政支出比重的基础上，进一步提高民生支出绩效。
（四）继续深化改革，促进科学理财水平提升。进一步深化财政管理改革，形成有利于科学发展和加快转变经济发展方式的体制机制。完善预算编制基础工作，提高预算编制科学化、精细化水平。完善财政支出绩效评价机制，加强结余资金管理以及国库资金安全管理。积极稳妥地推进财政预决算和“三公”经费信息公开制度。加强政府投资项目管理，提高政府投资的经济效益和社会效益。进一步完善国有资产管理，理顺资产管理与资产运营职能，努力提高国有资产运行绩效。
（五）创新管理理念，促进干部队伍自身建设。不断创新管理理念，注重加强对干部职工的思想教育和引导，夯实推动绿色崛起的思想基础，强化大局意识、服务意识、责任意识，狠抓党纪政纪法纪教育，提升破难攻坚的执行力，坚持规范、热情、便民、高效的服务宗旨，扎实抓好机关作风建设。
各位代表，新的一年，全市各级财政部门将在市委、市政府的正确领导下，认真贯彻落实科学发展观，迎难而上，积极应对，分析新形势、迎接新挑战、把握新机遇、开创新局面，圆满完成今年的预算任务，为实现绿色经济崛起，建设富庶美丽幸福梅州作出新的更大的贡献！
